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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2018-11-15 08:52

你暂估入账的话，按暂估金额入账 
结算时，冲减暂估，然后按结算金额入账

小脾气 追问

2018-11-15 09:09

老师，我不暂估入账，直接做结算，应该怎么处理才合理？

辜老师 解答

2018-11-15 09:09

按你可以直接按结算金额入账就可以

小脾气 追问

2018-11-15 09:09

因为结算金额与合同暂估金额不相符

辜老师 解答

2018-11-15 09:10

他会按结算金额提供发票的，合同金额只是一个大概的金额，要按准确的金额入账

小脾气 追问

2018-11-15 09:21

老师，是我方开具发票，结算金额与 合同金额不相符，这应该要有个相应的什么东西证明吧？这应该怎么处理啊？

辜老师 解答

2018-11-15 09:24

那你要用双方确认的结算单作为你开票的依据了

小脾气 追问

2018-11-15 09:24

老师，怎样使结算金额与 合同金额合理化？

小脾气 追问

2018-11-15 09:25

有双方的结算单就可以了吗？不需要其他的证明文件吗？

辜老师 解答

2018-11-15 09:27

你有双方确认签字的结算单就可以了，按结算单开票

小脾气 追问

2018-11-15 10:13

好的，谢谢老师

辜老师 解答

2018-11-15 10:16

好的，客气，帮到你就好

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相关问题讨论
如果暂估没有记账 结算时直接按开来的实际金额发票处理
2018-11-15 09:20:01
你暂估入账的话，按暂估金额入账 结算时，冲减暂估，然后按结算金额入账
2018-11-15 08:52:48
你好，按照工程的来做就可以了 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借：工程结算（按账面累计余额） 贷：工程施工 三、税金核算 1.月末结转增值税 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴） 应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税 借：应交税费-未交增值税（一般计税） 贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税 先计提： 借：税金及附加（也可以做到明细某某税） 贷：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录： 借：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷：银行存款
2020-07-21 13:57:37
同学您好，可以按实际付款记账可以的
2022-04-07 14:47:39
你好同学，你需要冲回多确认的收入，借：合同结算-收入结转 红字 贷：主营业务收入 红字
2022-05-30 15:47:41
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