缴纳社保时是不是借：应付职工薪酬——社保 1万 贷：银行存款1万 发工资扣社保费2000元 借：应付职工薪酬-工资 3万 贷：应付职工薪酬——社保2000 贷库存现金2.8万 这样对不对

蒋飞老师 解答

2018-11-07 12:26

2.发工资扣除社保个人部分 
借：应付职工薪酬 
贷：其他应收款（个人社保） 
银行存款

A侯鸟 追问

2018-11-07 12:32

那我这样做有什么影响吗

A侯鸟 追问

2018-11-07 12:33

为什么一定要走其他应收款的科目呢

蒋飞老师 解答

2018-11-07 12:38

你好！ 
社保费是当月交当月的，次月才能从工资扣除。所以需要先记入其他应收款

A侯鸟 追问

2018-11-07 12:40

老师发工资时个税的扣除分录呢

A侯鸟 追问

2018-11-07 12:41

这个我知道但是其他应收也是从工资里扣的我没有用其他应收走，走的应付职工薪酬-工资和应付职工薪酬-社保，这样有什么影响吗？

蒋飞老师 解答

2018-11-07 12:42

你好！ 
没有影响的

蒋飞老师 解答

2018-11-07 12:43

发工资扣社保扣个税 
借：应付职工薪酬 
贷：其他应收款（个人社保） 
应交税费-应交个人所得税 
银行存款

A侯鸟 追问

2018-11-07 13:38

老师请问我们公司订购了一批包装但是，发票已经开了，钱也付了，但是我们的货还没有全部送到，这种情况怎么写分录啊

蒋飞老师 解答

2018-11-07 13:52

你好！ 
一问一答好吗， 
先结束再问

蒋飞老师 解答

2018-11-07 13:52

您好，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。