老师，公司老总有好多公司，每个公司之间都有往来，好多往来都对不上，现在在对，对上之后要怎么调账，都是以前年度的，都是挂的其他应收，其他应付

老师，公司老总有好多公司，每个公司之间都有往来，好多往来都对不上，现在在对，对上之后要怎么调账，都是以前年度的，都是挂的其他应收，其他应付

答： 您好，对上以后，差额部分记入营业外收入，或者营业外支出处理。

老师你好，请教老师以前年度挂错了科目，贷方应该是贷：其他应付款，结果挂错了科目挂在其他应收款，现在该怎样处理，分录怎么做

答： 老师好:用红字做一笔分录 借:银行存款600 贷:其他应收款（韩某某）600 再做一笔蓝字分录: 借:银行存款600 贷:其他应付款（韩某某）600 这样理解对吗

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

跟总公司的往来款，以前年度的有一笔款分公司做了其他应付款，但是总公司没做其他应收款，所以现在往来款余额有差异，现在总公司不认这一笔，现在应该怎么处理这种情况？

答： 是这样子的，老师，我们代总公司收的租金，还有代付的总公司的电费，相抵之后总公司就付我们4000元，但是我们之前有跟总公司借支，就是冲减的借支款，现在总公司不认这一笔，那不是我还得多还借支款？