老师我们公司付给海外的公司住宿费付的人民币，给我们外国的发票可以吗需要交税吗，完全在境外消费

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:27

非居民企业取得我国的收入不应该代缴增值税跟所得税吗

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:29

我们租赁海外的服务器，不就应该代缴增值税企业所得税吗，这俩个性质不一样吗，都是从国内取的收入，我们不应该代缴增值税跟所得税吗

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:29

国外的发票怎么抵扣进项呢？

紫藤老师 解答

2018-11-05 16:29

住宿费不在代扣代缴个税范畴。

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:30

完全在境外消费就不用代缴增值税跟企业所得税是吗

紫藤老师 解答

2018-11-05 16:31

对的，是那样。取得发票，合同，对方收款对账单可以抵扣进项。

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:33

抵扣增值税报增值税的时候在哪个表里体现呢

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:34

那我们代缴企业所得税吗

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:34

能税前扣除吗

紫藤老师 解答

2018-11-05 16:35

在一般适用税率进项税额里面。可以税前扣除

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:37

不代缴增值税所得税的政策依据是什么呢

紫藤老师 解答

2018-11-05 16:41

一般代扣代缴是服务费。你可以看看税法一

kj_i3rMh85oGIQ3 追问

2018-11-05 16:42

那国外给我们开的发票内容就应该是住宿费对吧不能开成旅游费吧

紫藤老师 解答

2018-11-05 17:14

对的，是那样的。