我们给下面班组打安装款，以工资的形式发放给班组长，班组不开发票，签了授权委托书，那我做，借：销售费用-工资，可以嘛？

安琪???? 追问

2018-11-05 14:33

就是签了安装承揽合同，不是企业的员工，工期干完，就完事了

meizi老师 解答

2018-11-05 14:35

这个算临时工的话 需要按劳务费来做的 需要对方开劳务费发票给你入账

安琪???? 追问

2018-11-05 14:36

就是因为开不了发票，所以走工资形式，签了委托书，全权打给班组长

安琪???? 追问

2018-11-05 14:37

我们有工资表，考勤表，不交社保证明书，这笔钱该怎么做账？

meizi老师 解答

2018-11-05 14:40

你好  如果是劳务费的话没有发票是不可以税前扣除的  劳务费的话就走借方管理费用-劳务费贷方银行 
如果不是劳务费的话 有合同 做工资表  走所属部门的费用 明细走工资 过应付职工薪酬科目

安琪???? 追问

2018-11-05 14:42

老师，我是打算做借:销售费用，贷:银行存款的

meizi老师 解答

2018-11-05 14:50

你好 如果不是行政管理部门发生的工资 可以计入销售费用   工资需要走应付职工薪酬科目过度 不能直接贷方银行 借方销售费用-工资贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷方银行

安琪???? 追问

2018-11-05 14:51

这个我应该能一起做嘛？就是打款那天，把这两个分录都做了

安琪???? 追问

2018-11-05 14:52

我们是不给他交社保和个税的

meizi老师 解答

2018-11-05 14:53

你好 两个分录 当月工资当月做分录  支付的时候做支付分录 如果是当月工资当月发放就一起做

安琪???? 追问

2018-11-05 17:17

那我那样做借:管理费用-工资，贷:银行存款就不对是嘛？我们不给他们缴纳社保和公积金

meizi老师 解答

2018-11-05 17:20

是工资 就需要走应付职工薪酬  买不买社保和公积金也是需要走这个科目过度的