老师，我想问问，就是我们企业10月开的建筑服务发票，涉及到外经证，税务局说这个月不给进行完税，月底结账，让下个月再开始完税？那我们企业申报10月份增值税应该怎么办理，如果都交了，那11月完税的话增值税要重复征税吗？交2%

冰小翎 追问

2018-10-31 08:29

但是这有时间差，11月1号就可以申报10月的了，意思是我申报11月税再抵减？

蒋飞老师 解答

2018-10-31 08:30

你好！
可以11月份抵减（11月中旬再申报，不要申报的那么早呀），以后抵减也可以的

冰小翎 追问

2018-10-31 08:38

这样也可以啊，谢谢老师。老师，还有就是在外地交了2%，那剩下的8%应该怎么填写，我们的会计是直接减去预缴的款，剩下的一起交。

蒋飞老师 解答

2018-10-31 08:42

需要填写预交表的（附表四），看一下吧

冰小翎 追问

2018-10-31 08:45

老师，那填写附表四了，剩下的8%应该怎么体现，就是直接减去预缴的交吗？

蒋飞老师 解答

2018-10-31 08:47

是的在主表上体现10%-2%=8%