计提的工资金额是应发工资金额吗？那发工资的时候按实发工资金额不是对不上了吗？

阿妹 追问

2018-10-29 10:54

应发工资包含社保，公积金和个税，扣除个人所交部分才是实发工资啊，不明白哎，老师能不能讲细点，谢谢老师

张艳老师 解答

2018-10-29 10:55

您通过分录看一下就明白了。哪里不懂，我们再交流
计提工资和社保时(公积金参照社保)
借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保）
   贷：应付职工薪酬--工资/社保
实际发放工资时
借：应付职工薪酬--工资
      贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保）
             应交税费--应交个人所得税
             银行存款

阿妹 追问

2018-10-29 11:02

老师能不能举例说明一下，例如员工应发工资5000，社保就随便列个数字吧，看数字会直观一点，麻烦老师了

张艳老师 解答

2018-10-29 11:18

借：管理费用等--工资5000
贷：应付职工薪酬--工资5000
实际发放工资时
借：应付职工薪酬--工资 5000
贷：其他应付款--社保500
应交税费--应交个人所得税100
银行存款4400

阿妹 追问

2018-10-29 11:31

老师应发工资包含公司交的社保吗？

张艳老师 解答

2018-10-29 12:10

这个不包含的，公司负担的社保是单独计提的。
借  管理费用-社保费   贷  应付职工薪酬-社保

阿妹 追问

2018-10-29 13:31

噢，公司承担的社保不在工资表中体现出来对吧，还有老师，那个工资正常是对公账户转给员工帐户还是由银行划给员工

张艳老师 解答

2018-10-29 13:32

1、是的，不在工资表中体现的。
2、是通过银行的网银代发工资功能操作的。

阿妹 追问

2018-10-29 13:33

怎么操作呢？银行有这种服务吗？

张艳老师 解答

2018-10-29 13:34

去银行开通代发工资功能就可以实现了。

阿妹 追问

2018-10-29 13:36

要付费的吧？在发工资前开通就可以是吧？
公司开户行是建行嘉定支行，员工工资卡是建行但是其他地区的建行卡可以用吗

张艳老师 解答

2018-10-29 13:40

1、应该不付费，具体不详，是我单位公司人事部门和出纳去银行办理的。
2、是的
3、应该是需要重新开户银行卡，算银行的任务。

阿妹 追问

2018-10-29 13:58

那是不是把工资表要发给银行？

张艳老师 解答

2018-10-29 14:01

自己要从网银中导出工资表，然后填写数字后，再上传代发系统中。

阿妹 追问

2018-10-29 14:05

具体操作银行会教我的吧？
老师，开票地址最后是3025室，后来填地址的时候少填一个室还有用吗？好多发票都是，咋处理呢？

张艳老师 解答

2018-10-29 14:06

1、银行会给您操作手册的，非常简单。
2、这个我认为问题不大，可以正常使用。如果您介意的话，可以要求对方重新开具。

阿妹 追问

2018-10-29 14:11

已经开了好多了，重开是不可能了，我才发现，地址少一个字，又是室，一看便知应该没问题吧

张艳老师 解答

2018-10-29 14:13

我的理解是没有问题的。

阿妹 追问

2018-10-29 14:17

嗯额，谢谢老师

张艳老师 解答

2018-10-29 14:17

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！

阿妹 追问

2018-10-29 14:19

老师，我怎么保存刚才的问答聊天内容呢？

张艳老师 解答

2018-10-29 14:20

截屏就可以了。或将该网址收藏。
如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。