老师，我们买对方2吨硼砂，一共4400元-不含税价。税另外付给对方，对方收取16%增值税，附加税7-3-2共计12%，印花税万分之3，由于对方是个人独自企业，还要收取35%的个税，这样计算对么

天使爱美丽 追问

2018-10-27 12:56

16%的增值税多了是什么意思？不考虑对方的进项多钱，对方就让我拿16%增值税，附加税，印花税，这样才合理吧？个税不应该算在我们头上，

王雁鸣老师 解答

2018-10-27 12:58

您好，如果按您所说，那样合理的话，个税不应该算在贵公司头上了。

天使爱美丽 追问

2018-10-27 12:59

那我给他增值税，印花税，附加税就行啦？老师

王雁鸣老师 解答

2018-10-27 13:00

您好，是的，这样是合理的。

天使爱美丽 追问

2018-10-27 13:01

另外，我们建筑物出租，年租金120万，这是我们的其他业务收入，年底一次性付清，那我做分录应该怎么做老师

王雁鸣老师 解答

2018-10-27 13:03

您好，建议年底开具发票，借；现金或者银行存款，120万元，贷：其他业务收入，120万元/（1+增值税率），应交税费-应交增值税（销项），120万元*增值税率/（1+增值税率）。

天使爱美丽 追问

2018-10-27 13:07

开具价税合计120万的发票是吧

王雁鸣老师 解答

2018-10-27 13:07

您好，是的，您理解正确。