谁能帮帮我呀，我们新开的公司，当时不知道金税盘和防伪开票系统开的专票可以不用认证，因为一直没有业务，所以一直没有在申报时填写进项，但是做账的时候挂账了，谁告诉，现在怎么办才好要，都过了8个月了

小盼 追问

2018-10-27 09:48

群里有人说不用认证的

小盼 追问

2018-10-27 09:48

所以没有认证

邹老师 解答

2018-10-27 09:49

你好，这个是不用认证的，不需要认证
你可以在什么时候抵扣就什么时候计入税控设备及维护费减免表格填写抵扣
如果超过12个月仍然没有税额可供抵扣，就不需要填写了

小盼 追问

2018-10-27 09:51

但是我做账的时候又挂帐了，申报资产负债表的时候又有这一项，这个怎么办呢

邹老师 解答

2018-10-27 09:53

你好，你账上只需要做费用处理就是了

小盼 追问

2018-10-27 09:57

就是12个月以后没有抵扣，将这部分税费转入费用里面处理掉就好？

邹老师 解答

2018-10-27 09:57

你好，你之前不是全额计入费用核算吗？

小盼 追问

2018-10-27 09:58

我挂在应交税费进项税上了，

邹老师 解答

2018-10-27 09:59

你好，没有认证不需要挂在进项税额的
你需要调整到费用
借；管理费用    贷；应交税费（进项税 额）

小盼 追问

2018-10-27 10:00

小盼 追问

2018-10-27 10:01

我当时就这样挂帐了

邹老师 解答

2018-10-27 10:01

你好，做这个调整分录就是了   借；管理费用 贷；应交税费（进项税额）

小盼 追问

2018-10-27 10:03

谢谢老师

邹老师 解答

2018-10-27 10:04

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢