老师，我从今年六月份开始做账 ，录入的期初数 做完九月份才发现期初数有一笔上一年的保证金没录入，现在这笔保证金收回来了，怎么处理？

郑丽 追问

2018-10-26 20:57

老师 可是我上年的账没有做 补的这笔分录在哪个月补呢？银行存款对不上了吧？

邹老师 解答

2018-10-26 20:59

你好
1，重新建账，录入正确的期初数，因为你期初数其他应收款错误了，还有对方科目（银行存款）也会错误
2，要不就补做一笔这个分录    借；其他应收款 贷；银行存款等科目