到底违约金收入要不要做应交税费应交增值税。为什么头的老师说要 有的老师说不要 我们是小规模 违约金是 租车给司机 当司机为租购合同上的时间就退车了 这样产生的违约金

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-10-26 11:16

老师 那上一季度已经报税了 我们违约金没有应交增值税 怎么办

江老师 解答

2018-10-26 11:23

这个已经报税，说明上一季度的账务处理错误，直接更正处理。

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-10-26 14:55

那违约金收入需要什么入账凭证吗 我们一般从押金里扣 剩余的钱直接基本户转到客户卡上

江老师 解答

2018-10-26 14:58

借：其他应付款——XX押金
贷：其他业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-10-26 15:10

老师 违约金做的是营业外收入  我记得不是所有的违约金都要交增值税的 还有我问的是入账的票据需要什么

江老师 解答

2018-10-26 15:17

这个是需要交增值税的，与租赁有关的违约金，就是租赁收入