@快账 请问老师，我公司是一家保险代理，请问开出手续费发票后，钱未收，怎么入账？

meizi老师 解答

2018-10-25 11:55

借方应收账款贷方主营业务收入 应交税费  是你的收入

芬 追问

2018-10-25 11:57

老师，那前期垫付给客户的手续费，怎么入账？
后面手续费的钱收到了，怎么入账了？这些手续费都是走私人账户出去的，没有按正常渠道支出缴纳个税的。

芬 追问

2018-10-25 11:58

公司是后面买劳务发票或者礼品等发票来冲账的，这些怎么入账呢？

meizi老师 解答

2018-10-25 11:59

你好  你垫付的款如果是公司的钱出去的  挂其他应收款  借方其他应收款贷方银行或者现金  收到 借方银行或者现金贷方其他应收款 某某单位或者个人 即可      不是你公司的钱出去的吗 那是谁支付的

芬 追问

2018-10-25 12:00

也是公司的钱出去的，当是现金支出的

芬 追问

2018-10-25 12:00

那买回来的劳务发票，是怎么入账的？

meizi老师 解答

2018-10-25 12:01

如果是你公司的钱那就按我上面的分录来说  你实际业务没发票的话是不能税前扣除的 如果是拿其他的业务发票来冲账 最好需要合理 如果不合理税局查账也会喊你们纳税调整的

芬 追问

2018-10-25 12:03

那怎么能做到合理呢？例如拿劳务发票冲？还有，那我们公司的主营业务成本是什么？

meizi老师 解答

2018-10-25 12:09

比如你实际是劳务费 可以用劳务费发票来做账  不能说你实际是办公费等 用劳务费等发票来冲 这是不合理的   主营业务成本比如你的营销人员的佣金  其他与你主营业务收入相关的支出都可以做主营业务成本里面

芬 追问

2018-10-25 12:11

谢谢老师，你很有耐心和很细心，你的回答我听懂了，非常感谢！祝你工作愉快！

meizi老师 解答

2018-10-25 12:21

不客气的，希望能帮到你！如果满意请给予好评！谢谢！