本月工资我做了一部分进主营业成本，我计提的时候是：借：主营业成本，贷，应付职工工资 付本月工资,借：应付职工工资，贷：其他应付

Summer 追问

2018-10-23 19:02

老师：我们是工程，由个人转出付农民工的

邹老师 解答

2018-10-23 19:07

你好，做工程的农名工工资应当通过工程施工核算 
个人转付，贷方是通过其他应付款核算

Summer 追问

2018-10-23 19:07

那老师我的分录对吗

邹老师 解答

2018-10-23 19:08

你好 
计提借；工程施工    贷；应付职工薪酬 
个人转付 借；应付职工薪酬  贷；其他应付款

Summer 追问

2018-10-23 19:18

老师，我们是机械带着操作手上车，这部分是要进成本

邹老师 解答

2018-10-23 19:19

你好，是的，这个是通过成本核算的

Summer 追问

2018-10-23 19:28

老师，那我最开始那个计提和发放的分录，对吗？

邹老师 解答

2018-10-23 19:29

你好，计提的分录不对，借方是工程施工，而不是主营业务成本

Summer 追问

2018-10-23 19:30

老师，那我怎么提现他是成本呢

邹老师 解答

2018-10-23 19:31

你好，从工程施工结转到主营业务成本 就是了

Summer 追问

2018-10-23 19:33

老师：那结转的分录是：借：主营业成本，贷：工程施工      对吗

邹老师 解答

2018-10-23 19:33

你好，是的，是这样做结转分录