我家员工上社保，是我们公司把社保钱钱打给B公司，B公司给缴纳社保。假设，A员工，应发工资5000元，社保500元（打给另一家公司缴纳），实际发工资4500元，个税我们公司社保（已经打电话问税务局，可以在申报的时候扣除社保）然后这个会计分录怎么做？

学习 追问

2018-10-23 17:05

那我这个，其他应付款二级是什么？

肖老师 解答

2018-10-23 17:06

二级可以写B公司委托社保款

学习 追问

2018-10-23 17:08

就是写对方公司名字被？

学习 追问

2018-10-23 17:08

他们还没给我们开发票呢。

肖老师 解答

2018-10-23 17:09

他们额外收了代理费才给发票

学习 追问

2018-10-23 17:10

那这个管理费用 二级员工福利 对么？

学习 追问

2018-10-23 17:11

那跟应付职工里面的员工福利没关系是么

肖老师 解答

2018-10-23 17:15

管理费用 二级是工资  公司承担部分是管理费用/社会保险费  从员工工资代扣下来的部分是管理费用（销售费用）/工资

学习 追问

2018-10-23 20:11

哦哦，那跟应付职工福利没关系对么。

肖老师 解答

2018-10-23 21:31

是的。

学习 追问

2018-10-25 15:22

那老师。我这个管理费用工资这个数，是扣完这些社保实际发的总数，还是没扣之前应发的？

肖老师 解答

2018-10-25 15:23

没扣之前应发数金额

学习 追问

2018-10-25 15:34

老师，我总结一下。我公司给对方公司打500的社保钱。我做帐，借，管理费用-工资500，贷，其他应付款-对方公司名字500。然后，借，其他应付款-对方公司500，贷，银行500。

学习 追问

2018-10-25 15:34

对么

肖老师 解答

2018-10-25 15:47

是的。

学习 追问

2018-10-25 15:50

老师，还有一个问题，就是我公司假设9月份应发工资50000，然后，我公司有一部分员工在自己公司上社保10000元，而另一部分员工是我们把社保打到别的公司给缴纳的社保2万元。我这个怎么做帐？

学习 追问

2018-10-25 15:50

老师，还有一个问题，就是我公司假设9月份应发工资50000，然后，我公司有一部分员工在自己公司上社保10000元，而另一部分员工是我们把社保打到别的公司给缴纳的社保2万元。我这个怎么做帐？

肖老师 解答

2018-10-25 15:52

你是问1万还是2万的处理？

学习 追问

2018-10-25 15:55

我现在做工资，是不是应该是我家自己缴纳的员工的工资是应发的数，在别人家代缴纳的员工的工资是不是应该是扣除自己承担后的工资数，这两个数加一起，才是我应付职工薪酬的数？

肖老师 解答

2018-10-25 15:59

是的。