9.29申请开票，但是账户余额不足只扣了教育费附加及地方教育费附加两个费用，9.30日税局已经不受理，在10.10日的时候重新申请开票，并且税额已经扣了，这种情况怎么报7-9月份税（小规模纳税人，7.8月没有业务发生，9月只有这一笔）

Wmm 追问

2018-10-23 15:18

怎么补充申报呢？我7-9月这个季度的还没有申报

Wmm 追问

2018-10-23 15:19

实际上是我公司上个月多交了九百多的税费，税局那边就是说先申报然后再去办理退税

文文老师 解答

2018-10-23 15:33

抱歉，没留意到本月报税日期延期了。
10月的开票不能在7-9月期申报，要第四季度申报了。
9月的开票按正常申报即可，然后申请退税

Wmm 追问

2018-10-23 15:53

也就是说假如我这个月开了58万的票，不管税局扣了多少这个发票有没有作废我都要报1万多的税吗？还是增值税报0然后教育费附加填扣了的金额

文文老师 解答

2018-10-23 15:57

作废是在10月吧，仍然要按1万来报税。增值税报0，附加税会自动零申报

Wmm 追问

2018-10-23 15:58

发票是没有开出来的所以前台就说不用作废，重新申请，这种情况要怎么报

文文老师 解答

2018-10-23 16:01

没有开出来，可以零申报，扣了附加税申请退税或抵税

Wmm 追问

2018-10-23 16:05

就是先在网上零申报，然后去税局申请退税或者抵税是吗

文文老师 解答

2018-10-23 16:22

是的，是这样理解的。

Wmm 追问

2018-10-23 16:35

好的，谢谢老师

文文老师 解答

2018-10-23 16:41

不用谢，有帮到你就好