请问老师本月企业所得税偏高，我想计提一些管理费用和销售费用，借本年利润，贷管理费用是否可以

一念心清净 追问

2018-10-23 14:04

是不是本月的，这季度多了利润

一念心清净 追问

2018-10-23 14:04

计提是否这样可以

一念心清净 追问

2018-10-23 14:04

下个月想办法弥补行吗

maize老师 解答

2018-10-23 14:15

是看累计数，弥补亏损是弥补去年汇算清缴的亏损。

一念心清净 追问

2018-10-23 14:15

不是的

一念心清净 追问

2018-10-23 14:16

我的意思是这季度企业所得税高了，想减少些

maize老师 解答

2018-10-23 14:16

现在企业所得税申报是只有本年累计数，你去看你申报表就明白了。

一念心清净 追问

2018-10-23 14:16

是的

maize老师 解答

2018-10-23 14:21

你要是没有费用发生你多做也需要冲回啊。

一念心清净 追问

2018-10-23 14:21

下个月想办法补

maize老师 解答

2018-10-23 14:21

那你自己看着做吧。

一念心清净 追问

2018-10-23 14:22

分录这样做对不对？

maize老师 解答

2018-10-23 14:27

你不做发生啊，按你实际发生做借xx费用 贷其他应付款 借本年利润 贷xx费用，费用没有计提说法，你就算你自己实际发生了。

一念心清净 追问

2018-10-23 14:28

谢谢

maize老师 解答

2018-10-24 08:38

满意请给五星好评，谢谢。