老师，您好！请问这个账面价值是处置清算前的报表数还是清理后的报表数？谢谢！

幸福来敲门 追问

2018-10-22 15:55

计税金额是按哪个数？

小小刘老师 解答

2018-10-22 16:01

计税金额是按照资产清理后的价值。比如一辆车账面价值5万，实际只卖了1万，那计税金额就是1万

幸福来敲门 追问

2018-10-22 16:08

账面的货币资金不要计税吧？

小小刘老师 解答

2018-10-22 16:09

货币资金账面价值和计税基础是一样的

幸福来敲门 追问

2018-10-22 16:14

可变现价值或交易价格就是变卖收款的价格吧？

幸福来敲门 追问

2018-10-22 16:16

资产处置损益是负数？

小小刘老师 解答

2018-10-22 16:23

是填负数哈，按照实际金额填

幸福来敲门 追问

2018-10-22 16:24

货币资金的可变现价值就是账面价值吗？

小小刘老师 解答

2018-10-22 16:25

是的哈，你的理解是对的

幸福来敲门 追问

2018-10-22 16:45

企业清算所得税申报表的第10行，弥补以前年度亏损是指上一年的数还是指清算前报表数？

小小刘老师 解答

2018-10-22 16:49

你好，跟每年汇算清缴的时候一样，以前年度如果有可以弥补的亏损，那就可以弥补，具体要看你前一年的汇算清缴表

幸福来敲门 追问

2018-10-22 16:52

那我今年1至9月份的亏损在哪里填写？

幸福来敲门 追问

2018-10-22 17:04

那我今年1至9月份的亏损在哪里填写？

小小刘老师 解答

2018-10-22 18:47

本年的亏损在本次清算所得税申报表收入减去成本减去费用里面。