老师：预付一季度的房租9000，个人代付，这个分录怎 么写？是不是走待摊费用，借：长期待摊费用 －租金 9000，贷：其他应付款 9000 ，然后每个月再分摊：借：管理费用－租金 3000，贷：长期待摊费用 －租金 3000，是这样吗？

西红柿 追问

2018-10-20 23:17

老师：对方开给我们是收据，能入帐吗？还是等他们把发票开给我们再入帐？

蒋飞老师 解答

2018-10-20 23:19

最好等发票来了，再做账

西红柿 追问

2018-10-20 23:23

那房租的押金呢，押金是1万，是个人代付的，这个也是收据，这个应该没有发票了吧，我们只能凭收据做帐，这样做分录：借：其他应付款 －个人  1万，贷：库存现金 1万，这样，好像也不对呀？

蒋飞老师 解答

2018-10-20 23:25

你好！
凭收据入账就可以了
借：其他应收款
贷：库存现金

西红柿 追问

2018-10-20 23:29

老师：这个是押金是个人代垫的是别人出的现金 ，到时候我们不是要还他吗？贷方好像是挂其它应付款－个人，借方挂什么科目？

蒋飞老师 解答

2018-10-20 23:33

借：其他应收款-押金
贷：其他应付款-个人

蒋飞老师 解答

2018-10-20 23:34

还钱时
借：其他应付款-个人
贷：库存现金

西红柿 追问

2018-10-20 23:35

好，谢谢老师！

蒋飞老师 解答

2018-10-20 23:50

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。