老师，新企业，9月前是小规模，9月申请的一般纳税了，也从9月才开始建账，现在报财务报表发现之前报的财务报表货币资金按注册资本报的（8月的货币资金期末余额）未分配利润的期末的余额是-10.这个我要怎么调账呢？这个月报报表又要怎么报呢？

412617052 追问

2018-10-20 11:20

实际没有收到投资，9月前没有其他业务了。

郭老师 解答

2018-10-20 11:23

你好，之前的其他货币资金怎么做的账，借其他货币资金贷实收资本吗

412617052 追问

2018-10-20 11:26

是的，9月我做了个相反的分录冲了，9月的账做完后，就是未分配利润科目的本期数对上的，但期末数对不上，刚好少8月的-10.这个是什么原因呢？

郭老师 解答

2018-10-20 11:27

你好，你的损益结转了吗？现在资产合计=负债加所有者权益吗

412617052 追问

2018-10-20 11:32

9月结转了的，资产负债表上的数据是对的，就是利润表上未分配利润本年累计数对不上，差之前的-10

郭老师 解答

2018-10-20 11:36

你好，利润分配期末看余额，不是看利润分配本年累计

412617052 追问

2018-10-20 11:41

老师不好意思是我表达错误，应该是资产负债表中的未分配利润期末余额与利润表中的期末余额差-10

郭老师 解答

2018-10-20 11:42

你好，你有科目余额表吗？拿出来和你的资产负债表核对下

412617052 追问

2018-10-20 11:45

老师不好意思是我表达错误，应该是资产负债表中的未分配利润期末余额与利润表中的本年累计金额差-10

412617052 追问

2018-10-20 11:50

是9月的科目余额表还是8月的呢？

412617052 追问

2018-10-20 11:52

这个是9月的

郭老师 解答

2018-10-20 11:53

你好，8月份科目余额表对应的8月份资产负债表，九月份的对应九月份的