送心意

马老师

职称初级会计师,税务师,中级会计师

2018-10-17 21:54

你发图片了没?我这里看不到。一般冲的都是和当时做收入和成本的分录一样只是金额用负数

Mercy 追问

2018-10-17 21:59

我只有系统自动结转的 借 本年利润 25  贷 其他业务收入-25   可是冲减主营业务成本怎么操作?系统没有自动结转

马老师 解答

2018-10-17 22:30

你这个是结转损益的,这个不是冲减。假如收入的冲减,借银存等负数贷主营业务收入负数  应交税费增值税负数 
成本的借主营业务成本负数贷库存商品负数

Mercy 追问

2018-10-17 22:39

那是不是成本也要结转损益?

Mercy 追问

2018-10-17 22:39

我没有结转,会不会导致营业收入是负数

马老师 解答

2018-10-17 22:44

都要结,如果有发生数,没有结转肯定会出现负数

Mercy 追问

2018-10-17 22:52

我们是来料加工的,目前公司只有成本是一线员工工资和管理层工资的成本和费用,统一一起算,8月份财务总监说做一笔190万的无票收入,而我没有结转成本到本年利润,所以营业收入是负数,现在就是不知道该估算什么数,领导说利润不大,该怎么办呢?

马老师 解答

2018-10-18 06:42

就不知道你表达的什么,不是有190万收入吗,怎么又是负数,你有成本发生,结转损益的时候自己就结转,不用你自己做凭证

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相关问题讨论
你发图片了没?我这里看不到。一般冲的都是和当时做收入和成本的分录一样只是金额用负数
2018-10-17 21:54:32
你好,冲减收入:借应交税费-销项贷主营业务收入负数银存 冲减成本借主营业务成本负数贷库存商品负数,结转损益,借本年利润借主营业务收入负数,借本年利润贷主营业务成本负数
2018-10-17 22:23:50
冲销收入 借;以前年度损益调整——主营业务收入 贷;相关科目 冲销成本 借;库存商品等科目 贷;以前年度损益调整——主营业务成本
2018-11-10 11:43:15
图一的这个合适。。
2018-10-09 09:29:22
借应收账款负数 贷主营业务收入负数应交税费负数, 借主营业务成本负数,借库存商品。
2023-08-04 19:18:30
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