购买方取消跟销售方合作（对方没把业务给办了），对方现在需要退款给我们，二月份开专票给我们已认证未抵扣，现在要退款给我们，怎么操作

111 追问

2018-10-15 21:54

那老师之后怎么做呢，怎么写分录？

文文老师 解答

2018-10-15 21:58

借应交税费～进项税额转出，贷应交税金～进项税。借现金或银行存款贷费用或材料

111 追问

2018-10-15 22:08

老师，我之前的账务是 借预付账款 20w 贷银行存款 2w 借主营业务成本 18867 应交税金1133 贷 预付账款20000，我们是要提交红字信息表 等消方开红字发票给我们吗

文文老师 解答

2018-10-15 22:13

不用，那是他们要做的，但我们不需要，对方开个证明盖上公章，证明这项业务因为什么原因没有开展所以退款。就可以作为你们进项转出的依据。

111 追问

2018-10-15 22:14

好的 谢谢老师

文文老师 解答

2018-10-16 08:43

不用谢，有帮到你就好