有别人给提供的专业技术服务，对外进行付款，但是提供方无法提供发票。这个账应该怎么做？做借：应付账款-接收技术服务款，贷：银行存款。行么？

老师 请问 公司10日支付一笔技术服务费1040元加手续费4.5 元给对方公司，账户错了又退1040元回公司，公司14日又重新支付1040元加手续费4.5元收到发票，会计分录，支付借：应付账款1040， 贷：银行存款1040借：财务费用4.5 贷; 银行存款4.5退回借;银行存款1040 贷：应付账款104014日支付借 ：管理费用 -技术服务费 贷：银行存款

答： 你好，你的问题是什么呢？

技术服务公司，收到的技术服务专用发票会计分录：借：主营业务成本 应交税费-进项税 贷：银行存款吗

答： 是的，借：主营业务成本 应交税费-进项税 贷：银行存款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

2020年处理两笔分录：借：应付职工薪酬443600元/贷：其他应付款-A公司443600，借：其他应付款-A公司443600 /贷：银行存款443600，实际上这个并不是工资，什么凭据也没有，后面在2021年4月冲红443600元：借：技术服务费443600元/贷：应付职工薪酬443600元，2021年3月冲红一笔2020年多计提应付职工薪酬15815.74元，2021年1月-12月全年实际发放工资1207927.92元，冲掉443600和15815.74元后，应付职工薪酬期末余额748512.18元，请问现在这个我应该什么调整？问题2个税全年申报合计1208863.6与实发不一致

答： 你好，首先你在2021年4月冲红443600元：借：技术服务费443600元/贷：应付职工薪酬443600元，这一笔应付职工薪酬就没有平，如果没有发这个工资，那钱应该要还回来才对，但你只做了一笔分录 多计提的红冲了处理是没错的