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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-10-11 15:38

你好，有实现利润，需要交纳企业所得税吗？

GaMeng 追问

2018-10-11 15:40

不是，是账面“本年利润”为正数，然后我要不要做一笔计提企业所得税的分录

邹老师 解答

2018-10-11 15:42

你好，是需要根据利润总额*税率计提所得税的

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你好，有实现利润，需要交纳企业所得税吗？
2018-10-11 15:38:57
不是小微企业的话，这样算： 26262.23*25%减去账上前三季度计提的所得税金额
2021-01-08 10:49:54
如果本月有利润需要计提所得税，退税也要做会计处理的
2022-01-11 11:57:34
季度预缴的企业所得税要先计提
2019-06-19 09:51:29
你好，要在12月份计提的
2021-01-14 07:46:00
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