我们是建安业一般人，开的销项票是建筑服务-工程款 ，导入销项票时让选择，那我是应该选择第三项应税服务、不动产无形资产吗

飞老师 解答

2018-10-11 10:44

你们是混合销售企业，按您描述的开票是工程款，可以选择您选择的这一项

陈蕊 追问

2018-10-11 11:02

还有个问题，季报资产负债表期末余额是就按软件里的季度最后一个月的期末余额填吗？利润表是三个月发生额相加

飞老师 解答

2018-10-11 11:07

你理解的是正确的

陈蕊 追问

2018-10-11 11:11

老师，依您的经验，季报的时候所得税大概交多少合适呢？这个有百分比吗？

飞老师 解答

2018-10-11 11:20

查账征收可以次年五月汇算的时候一起缴哦，季报可以暂估成本0申报嘛

陈蕊 追问

2018-10-11 13:26

陈蕊 追问

2018-10-11 13:27

那我这个预缴方式那里应该选哪个呢

飞老师 解答

2018-10-11 13:37

选择实际利润这个

陈蕊 追问

2018-10-12 10:41

老师，我想问下，是每个月结转一次本年利润到利润分配-未分配利润还是年末结转呢？

飞老师 解答

2018-10-12 10:46

每个月其实都应该转，因为做财报的时候，你会发现不转不平

陈蕊 追问

2018-10-12 11:03

那我前几个月没转是不是有影响呢？

飞老师 解答

2018-10-12 11:05

如果不出报表没什么影响，就算出了，不做这一步也可以出，只不过需要自己调平，但原则上一年怎么也要结一次

陈蕊 追问

2018-10-12 11:07

您说的报表不平，是不是指资产负债表里的未分配利润没有金额呢？

飞老师 解答

2018-10-12 11:11

是的，就差这里了，别的都不差

陈蕊 追问

2018-10-12 11:59

老师，所得税是每个月计算一次，季度申报时，三个月相加，还是一季度算一次呢？

飞老师 解答

2018-10-12 12:01

季度所得税申报都是预交，年度汇算的时候才是清缴