小规模公司，上个月开票含税3000，金额2912.62，税额87.38，所得税费用是怎么算的，这个我们这个季度是不是只需缴纳印花税就好

郭老师 解答

2018-10-10 14:55

其他的季度报的都需要申报的

哭花了素颜、 追问

2018-10-10 15:11

征收方式是自行申报

郭老师 解答

2018-10-10 15:13

你好，查账还是核定，看这个，基本都是自己申报的

哭花了素颜、 追问

2018-10-10 15:20

是查账征收

郭老师 解答

2018-10-10 15:27

你好，看你利润表的累计利润，亏损不用交

哭花了素颜、 追问

2018-10-10 15:43

根据利润总额吗？如果是的话我们是-10500

郭老师 解答

2018-10-10 15:50

你好，是的，亏损不用交

哭花了素颜、 追问

2018-10-10 15:54

我们这个季度只开了这3000，符合国家季不过9万的政策，那城建，水利，工会这些直接填0还是还要填数字

郭老师 解答

2018-10-10 15:55

你好，城建水利可以0申报，工会看你的工资

哭花了素颜、 追问

2018-10-10 16:25

工资2500

郭老师 解答

2018-10-10 16:27

工会经费按应发工资交的

哭花了素颜、 追问

2018-10-10 16:30

现在只有营业收入，没有营业成本，那营业成本这一块需要填写吗

郭老师 解答

2018-10-10 16:31

你好，你说的是企业所得税吗？有收入需要结转成本的

哭花了素颜、 追问

2018-10-10 16:33

是企业所得税，那这个月还没有进项票，没有成本怎么办，要先暂估成本吗

郭老师 解答

2018-10-10 16:33

你好，暂估个吧？要不你的收入成本不匹配

哭花了素颜、 追问

2018-10-10 17:11

老师，暂估是怎么暂估，金额跟销项金额差不多吗，怎么算

郭老师 解答

2018-10-10 17:14

你好，按你付款金额做就可以

哭花了素颜、 追问

2018-10-11 09:16

做成一样的吗？还是比付款金额少点，是按含税金额做还是按不含税金额做？

郭老师 解答

2018-10-11 09:17

你好，借原材料/库存商品贷银存你付款金额

哭花了素颜、 追问

2018-10-11 09:21

做成一样的人家感觉你成本收入一样，还赚什么？所以我一直不知道暂估应该怎么弄好

郭老师 解答

2018-10-11 09:22

你好，你购买价格和你销售价格一样吗？怎么可能一样啊？你单位不赚钱啊

哭花了素颜、 追问

2018-10-11 09:26

肯定不一样，我知道了，老师

哭花了素颜、 追问

2018-10-11 16:46

老师，我们是小规模公司，上月我们公司给客户开了两张普通发票，因为税率填错了填成了5%，正常情况的话是跟客户把票要回来然后冲红，但现在麻烦的事票不好要，要不回来了，这应该怎么办呀

郭老师 解答

2018-10-11 18:17

你好，跨月的不用要回来了，开负数发票和正确的发票给对方

哭花了素颜、 追问

2018-10-11 19:39

开跟那张错误发票一样的内容负数吗？这跟冲红有什么区别吗老师

郭老师 解答

2018-10-11 20:07

你好，开负数发票就是红冲

哭花了素颜、 追问

2018-10-11 21:04

那一般不是见票才能作废冲红吗

郭老师 解答

2018-10-11 21:32

你好，开负数发票也是红冲，开负数发票不用见票，作废的必须发票齐全，跨月开负数发票不需要