发放17年奖金个税计提多了，这个要怎么调整

咳咳咳 追问

2018-10-09 11:26

我是这么想的，但是贷方会导致费用借方奖金金额不相等了

邹老师 解答

2018-10-09 11:36

你好，多计提了个人所得税，那么就冲销就是了 
管理费用金额并没有错，错误的是计提的个人所得税金额

咳咳咳 追问

2018-10-09 11:44

我这边每月计提奖金的，如果做了就和我18年应付职工薪酬 ——奖金就对不上了

邹老师 解答

2018-10-09 11:48

你好，因为有调整17年的个人所得税，那就会造成应付职工薪酬 ——奖金发生额与18年不同的 
实际补发了这个奖金就账实一致了

咳咳咳 追问

2018-10-09 11:55

老师，那我这个18年会一直对不上?

邹老师 解答

2018-10-09 11:57

你好，把之前多计提的个人所得税对应的奖金，发放给职工了就会对上了

咳咳咳 追问

2018-10-09 12:32

我是在今年发放奖金的时候已经补提了17年应发奖金

邹老师 解答

2018-10-09 12:49

你好，补计提就会导致应付职工薪酬——奖金 余额与你18年实际需要支付的金额不一致 
你把这个因为多计提个人所得税而需要补发的奖金发放了，就只有18年的数据，这样计提与实际需要发放金额是一致的

咳咳咳 追问

2018-10-09 13:42

这笔多计提的个税的奖金已经发放了的，由于有人离职了，就没有申报个税了

邹老师 解答

2018-10-09 13:50

你好，没有申报个人所得税就去税局填表补申报就是了