对方上个月开出的专票，上个月已抵扣，抵扣完发现发票错了，做了红字信息表，对方给开了负数发票，和正确的蓝字发票，这个月，该如何做账。进项税怎么做，麻烦写一下具体的分录

老师，，，公司进了一张负数发票，报税时提示要做进项转出，，做账时要做进项转出的分录吗？

答： 需要，你之前蓝字做什么分录现在就做借xx 负数 贷xx负数 进项税额转出 正数。

对方上个月开出的专票，上个月已抵扣，抵扣完发现发票错了，做了红字信息表，对方给开了负数发票，和正确的蓝字发票，这个月，该如何做账。进项税怎么做，麻烦写一下具体的分录

答： 收到负数发票时，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 正确蓝字发票时，借：应交税费-应交增值税-进项税额

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师 我公司七月份的进项票已经抵扣 然后九月份开回销项负数发票 我现在怎么做分录

答： 你好，取得进项负数发票这样做分录 借；应付账款等科目，贷；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额）