没有收入，月底结转的话不用转成本。但是没有结转的成本怎么办？导致资产负债表不平

秋 追问

2018-10-08 12:30

老师，我们主要做市场管理，就是出租市场的商铺，目前没有收入，收的都是定金，一直亏损状态。

QQ老师 解答

2018-10-08 12:30

你好！可以转入管理费用核算

秋 追问

2018-10-08 12:32

老师，不是很懂。不结转的话计入管理费用？本年利润换成管理费用？

QQ老师 解答

2018-10-08 12:34

你好！没有收，发生的支出可以计入管理费用转如本年利润

秋 追问

2018-10-08 12:35

可是支出已经计入成本了，一部分人员工资也计入成本了。

QQ老师 解答

2018-10-08 12:36

你好！那就把成本转入本年利润

秋 追问

2018-10-08 12:36

老师，没有收入，不是不能结转成本嘛？

QQ老师 解答

2018-10-08 13:02

你好！安配比原则是这样，但是你已经计入成本了，要么做管理费用转到本年利润，要么从成本转入本年利润，损益类科目按规定月末是没有余额的