刚才那个问题分录是这个呢。

秋 追问

2018-10-08 12:02

老师，摘要怎么写？也就写三个分录？

邹老师 解答

2018-10-08 12:02

你好，是两笔分录 
第一笔是调整某某月份第多少号凭证 
第二笔摘要是结转损益

秋 追问

2018-10-08 12:04

老师，那钱是付过了，但是调整的话银行存款又多了1664

邹老师 解答

2018-10-08 12:07

你好，既然需要冲销，对方款项是什么情况没有退回呢？

秋 追问

2018-10-08 12:10

已经付过的钱呀。款已经从公户给供应商付过了。虽然没有收入，但是成本呀，供应商把发票给了，款也就付了。

邹老师 解答

2018-10-08 12:59

你好，没有收入，就不能结转成本的，需要做到成本与收入匹配的 
如果款项支付了，供应商把发票开给你们，可以这样做分录 
借；待摊费用   贷；银行存款 
在取得收入的时候结转到主营业务成本才是的