小规模纳税人，计提的销售额不含税的税金怎么做分录

马老师

职称：初级会计师,税务师,中级会计师

2018-10-08 10:36

借应收贷主营业务收入贷应交税费增值税

吴海玲追问

2018-10-08 10:40

我只计提税金，收入已经做了，就是做收入时做了含税的，借银行存款贷主营业务收入，没剔除税金

马老师解答

2018-10-08 10:42

增值税就是俺现在哦说的那个分录产生的，不是计提的，增值税从来没有计提的说法，那你就把你之前做的全部负数冲账，然后按照加税分离的重新做

吴海玲追问

2018-10-08 11:00

明白了

马老师解答

2018-10-08 11:07

明白就好，如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢

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