这个季度末多提了所得税，税务局让交的没有那么多，需要在下月做相反的分录冲回来吗？这个多提的所得税费用跟汇算清缴没有关系吧？汇算清缴指的是实际多交或少交的所得税吧？

晴川历历 追问

2018-10-05 19:28

老师，那季度末我还用先计提所得税费用吗？还是等拿到银行扣交所得税的回单后再计入所得税费用？

郭老师 解答

2018-10-05 19:44

你好，季度缴纳需要季度末计提

晴川历历 追问

2018-10-05 20:09

我计提的跟实际缴纳的有差额的话，在下月再做相反分录冲回来，对吗？

郭老师 解答

2018-10-05 21:31

你好，对 的，冲回就可以