：税局发票（在税局销项税就缴纳了）国税系统里面月底自动采集的是开出去的销项票，那转出的增值税就不包括代开的这张了这张税局代开的发票怎么做账呀

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 09:44

老师我们是一般纳税人，是我们受托加工整修了一批调节器有问题的。 
我们的经营范围又只有生产调节器成品①项，又没有受托加工。 
练完了销项税发现不会做账了

彩丽老师 解答

2018-09-26 09:47

经营范围以外的计入其他业务收入

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 09:54

老师， 
借：银行存款 
贷：其他业务收入 
销项税不用体现了吧。 
不知道怎么做了。交了那个销项税拿到回单月底我怎么做

彩丽老师 解答

2018-09-26 09:58

其他业务收入也是要缴纳增值税的，借：银行存款  贷：其他业务收入  应交税费-应交增值税-销项        
 缴纳增值税 借：应交税费-应交增值税-未交增值税  贷：银行存款

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 10:01

老师税务局会连带代开增值税附加税一起扣缴吗

彩丽老师 解答

2018-09-26 10:05

附加税不会当场扣缴。正常情况一般纳税人不可以在税务局代开经营范围以外的增值税专用发 票,只有小规模纳税人可以。发生超经营范围的业务，应当自行开具发票。如果经常发生超经营范围的业务，应当向工商部门申请经营范围变更。你是已经去税局代开了发票吗？

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 10:09

嗯老师我们还没有代开。因为这个业务受托加工经营范围里没有，所以在考虑去税局代开。也没办过这个，所以就想先咨询老师您一下。现在是什么都不懂流程代办

彩丽老师 解答

2018-09-26 10:40

建议去变更经营范围，然后就可以自行开具发票了

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 12:59

谢谢老师

彩丽老师 解答

2018-09-26 13:02

不客气，祝你生活愉快

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 14:35

老师老师销售老师

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 14:36

老师销售返利，我们开工红字 
可是没有针对哪一期批，申请红字都需要发票代码哥号码

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 14:36

我怎么开这个红字呀

彩丽老师 解答

2018-09-26 14:36

“销售老师”，这是什么意思？打错字了吗

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 14:37

老师对不起，我着急打错字了

彩丽老师 解答

2018-09-26 14:42

没关系，如果你对解答满意请给五星好评

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 14:46

老师销售返利需要来开红字，没有发票号码和发烧票号码针对哪一期。我能申请的下来吗

彩丽老师 解答

2018-09-26 14:49

销售返利你开红字发票，要给谁申请？

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 14:50

老师是我们厂子有销售返利 
三个月反一次 
想要给购买方开票，可是开红字。我们不针对哪一期批货，所以没有发票号码和代码

彩丽老师 解答

2018-09-26 14:56

没有发票号码和代码是开不了红字发票的。建议你把返利的商品在下次开票的时候作为赠品赠送给客户

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 14:58

那老师，销售返利都不针对哪一起批货物。 
销售返利其实不可以开得这种票对吗

彩丽老师 解答

2018-09-26 15:05

这种一般不开发票，直接赠送商品给客户，或者冲抵以后的货款

FINE &赵娜 追问

2018-09-26 15:06

好的谢谢老师

彩丽老师 解答

2018-09-26 15:09

不客气，如果你对解答满意请给五星好评