公司以前会计乱做账，以前年度开出专票未入账，只有收到的款项入账了，导致现在应收账款为负数，还一直挂账，这种情况该如何调整呢？

答疑-李老师 解答

2018-09-25 17:58

是的哦！肯定会有影响的，你没有及时入账

答疑-李老师 解答

2018-09-25 18:00

是的哦！  所以处理起来会有麻烦....而且肯定有很多跨年度了的！你先找出来，做进去哦

答疑-李老师 解答

2018-09-25 18:14

借应收 贷主营业务收入，应交税费/销

答疑-李老师 解答

2018-09-25 18:27

你转入应交税费-未交增值税科目！你缴纳增值税，借应交税费/已交税金 贷银行

?薄荷糖べ 追问

2018-09-25 17:56

直接把没入账的发票找出来入账是可以的吗？不会有什么影响吗？

?薄荷糖べ 追问

2018-09-25 17:57

还有一些是客户已回款但是以前没入账的，导致现在还是挂账，这个该怎么办呢？

?薄荷糖べ 追问

2018-09-25 17:58

以前的发票还不知道是否可以找到，还是16年的账了

?薄荷糖べ 追问

2018-09-25 18:09

那银行回款以前没入账也没有单据该如何入账呢？

?薄荷糖べ 追问

2018-09-25 18:10

还有找到专票之后的会计分录该如何做呢？

?薄荷糖べ 追问

2018-09-25 18:23

那应交税费销项这个分录怎么结转呢？