1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

方老师

职称： 中级会计师、注册税务师

2018-09-25 13:16

你好，这种建议你8月的工资按9月实际发放的工资进行计提。或者你按你外账的计提，9月发放时把与8月计提的差额部分进行补提或冲减。

爱笑的疯子 追问

2018-09-25 14:10

是的，我也觉得，可我们按季度报企业所得税，15号之前就要把季报提交上去，但是工资一般20号才会知道，那我只能提前计提吗？可是提前计提的话，那个数据又不准确

方老师 解答

2018-09-25 17:31

可以先按上月发放的计提，然后次月初再进行调整。

上传图片  
相关问题讨论
你好，这种建议你8月的工资按9月实际发放的工资进行计提。或者你按你外账的计提，9月发放时把与8月计提的差额部分进行补提或冲减。
2018-09-25 13:16:29
社保那边滞纳金怎么做分录 谢谢
2018-09-03 16:25:57
你好！1.工资表可以制作实际需要发放工资的金额（比如每人实际要发放3000，实际每人发放两千）。借：应付职工薪酬 70000 贷：银行存款/库存现金等70000 其他应付款-待发工资35000 2.走公户走现金都可以，走公户的话记账更加清晰，不易出错。
2019-07-10 08:51:29
你好，按4.5K来计算
2016-12-07 09:56:03
您好，未计提的20元补提即可，分录：借：管理费用20，贷：应付职工薪酬-工资20元。收到员工交来现金，分录：借：库存现金20元，贷：应交税费-应交个人所得税20元。缴纳个税时，分录：借：应交税费-应交个人所得税20元，贷：银行存款20元。 您看下是否理解，如有问题可再提问。
2020-05-25 16:56:57
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...