几年前没能拿回来的暂估材料做了成本了，一直没能补到票能不能把暂估应付款作利得处理了，如果可以，应该怎么写分录。

几年前没能拿回来的暂估材料做了成本了，一直没能补到票能不能把暂估应付款作利得处理了，如果可以，应该怎么写分录。

答： 你好，严格地讲，我们要区分：这个暂估材料做的产品，完工没有？这个产品全部销售掉没有？ 实务中，大多数据情况是直接： 借 原材料 负数 贷 主营业务成本 负数

、2018年12月暂估的发票没到，可以说到不了，怎么进行账务处理？可以一直做暂估吗？如果不能，应该如何处理？

答： 不能一直暂估，你汇算清缴前还没有发票就不可以税前扣除 做汇算的时候要纳税调增。账务不在处理

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，货到了票没到，暂估入库，借原材料，贷应付账款暂估。等票到了，能不能不红冲，直接借应付账款 暂估 贷应付账款供应商呢？

答： 您好，最好还是冲销了重新做