收到评估费时，这个刚开始不能确定为收入借：银行存款4428，贷：其他应付款4428，然后付出去一半的钱2214，还有一半需要做到主营业务收入里面去，这个咋个做啦

== 追问

2018-09-21 16:18

收到收入时以为全部要还出去，只能到其他应付款，但是后来只花了一半，还有一半需要做到收入，你们那个分录不正确

邹老师 解答

2018-09-21 16:23

你好，这个4428当中的  2214只是代收代付？

== 追问

2018-09-21 16:24

我收到钱时其他应付款挂的是4428，现在是不是冲不完其他应付款了

邹老师 解答

2018-09-21 16:27

你好，需要知道这个交易实质，才知道该计入什么科目 
而不能为了把其他应付款冲平就特地去做分录的

== 追问

2018-09-21 16:29

我们是中介，代别人收4428的费用，然后对方只收一半的钱，另一半是我们公司的收益

邹老师 解答

2018-09-21 16:33

你好 借；银行存款  4428    贷；其他应付款 4428 
支付一半给对方借；其他应付款  2214  贷；银行存款  
一半转为收入借；其他应付款2214 贷；主营业务收入 应交税费