是不是每个月都要计提增值税？应交增值税-未交增值税的对应科目是应交增值税-转出未交增值税吗？

장 신 영 追问

2018-09-19 17:32

每个月都要计提？????????

장 신 영 追问

2018-09-20 09:17

我想问一下， 每个月都要结转成本吗？

장 신 영 追问

2018-09-20 09:28

主营业务成本。。。。。。。。

장 신 영 追问

2018-09-20 09:47

这个是什么意思？

장 신 영 追问

2018-09-20 09:56

老师，这个该如何冲账呢？

장 신 영 追问

2018-09-20 10:19

是吧分录反过来写吗？？？？？？可是票是开出去了？

장 신 영 追问

2018-09-20 10:24

只是帐没收回来，我们就当做收到处理

장 신 영 追问

2018-09-20 10:26

我的意思是要帐，这个钱我们等同于收到，

장 신 영 追问

2018-09-20 10:34

是的，就是这个意思。。。。。。。

辜老师 解答

2018-09-19 17:12

如果销项大于进项，就要这样结转，先借：应交税费-应交增值税-销项税   贷：应交税费-应交增值税-进项税  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 
然后，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税

辜老师 解答

2018-09-19 17:19

就是你销项大于进项税的差额，就是要交的增值税额

辜老师 解答

2018-09-19 17:33

销项大于进项税，就要结转

辜老师 解答

2018-09-20 09:18

你所指的成本是生产成本还是营业成本

辜老师 解答

2018-09-20 09:29

如果你有主营业务收入，就要结转对应的成本，没有收入，就没有营业成本

辜老师 解答

2018-09-20 09:52

这个是人工成本计入到主营业务成本，这应该是服务行业的账务

辜老师 解答

2018-09-20 09:57

你要冲减收入，反冲这笔凭证就可以了

辜老师 解答

2018-09-20 10:21

那你也要开红字发票

辜老师 解答

2018-09-20 10:30

没太明白你的意思，你是实现了这个收入，但是没有收到款吗

辜老师 解答

2018-09-20 10:36

那你刚刚那笔确认应收账款和收入就可以了