这个月公积金和社保，个人部分公司代垫三千多，记账的时候记录为其它应付款—代扣社保公积金，导致现在资产负债表其它应付款为负的三千多，现在怎么处理？

这个月公积金和社保，个人部分公司代垫三千多，记账的时候记录为其它应付款—代扣社保公积金，导致现在资产负债表其它应付款为负的三千多，现在怎么处理？

答： 我们是筹办期，公司部分计入管理费用开办费用了

18年代理记账把工资 社保 公积金款项 全部挂在其他应付款 导致负债率太高 去年10月收公司做账 现在要怎么调账

答： 借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

母公司先垫付子公司工资，代扣代缴个税社保公积金，之后子公司再还款（包含工资、企业部分的社保和公积金）给母公司。子公司按照工资表入账借：管理费用 -工资贷：应付职工薪酬-工资借：应付职工薪酬-工资贷：应交税费-应交个人所得税（代扣个税） 其他应付款-个人社保费（代扣个人社保） 其他应付款-个人住房公积金（代扣个人公积金） 其他应付款-母公司 那还要还给母公司的公积金和社保（仅公司部分）要怎么做账呢？如何冲掉账面的其他应付款（代扣个人社保/公积金）的同时其他应付款的金额只为公司承担部分？

答： 母公司垫付子公司工资。 那你是发放时 借 其他应收款 子公司 贷 银行存款 母公司部分你正常按计提发放处理就是了