老师，您好！我们是快递公司，我需要做得账务有以下这些：收入有快递员充值中转费，费用有支付宝、微信、现金三种，有时候会欠费；支出是公司要发放派费，派费发放的方式是直接存入收费系统的，比如：张三，5号的时候，充值了800块的中转费，这笔费用是要给公司的，可是他欠着，8号他的派费发放5000元，我把这笔中转费挂起来，派费发放之后，他的欠费清了，张三这笔800块的中转费要体现在账面收入，之后，他还要提现3000块，我要怎么做完这笔账务，才能完完全全的把这几笔数都体现在账面上，一看就懂的。老师，帮帮忙好吗

秀妃 追问

2018-09-15 00:01

公司的员工

方老师 解答

2018-09-15 07:26

你好，充值时借其他应收款 贷主营业务收入
支付派费时 借应付职工薪酬 贷其他应收款
两者抵减时 ，提取湃费时 借其他应收款 贷银行存款

秀妃 追问

2018-09-15 11:26

我贷主营业务收入的话是要记入损益类科目？支付派费时，记入负债，抵减时，我要用什么科目呢？

方老师 解答

2018-09-15 11:29

抵减是直接通过其他应收款借贷方进行抵减。
如果你想更清晰，可以通过两条线进行抵减。
负债通过其他应付款，业务员欠的通过其他应收款。
抵减时其他应付款与其他应付款进行对冲。

秀妃 追问

2018-09-15 12:05

好的，我好像明白了，老师，辛苦了，非常感谢您

方老师 解答

2018-09-15 12:06

不客气，满意请给老师五星好评哈，谢谢！