再提一个问题就是内账怎么做呢？没有这个产品入库，怎么做分录？但是开发票出去了！就是过一下账！内账怎么做分录？做分录借：库存商品贷：银行存款的话，单位压根就没买过这批货，银行存款也没有出去过？？？到底应该怎么做分录？

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2018-09-10 20:12

如果是发票，就直接走空的采购，空的销售处理。

懒洋洋追问

2018-09-11 05:14

老师，对方是把钱打到我们公账上的，我们也开了发票，这个产品我们仓库也有，但是货是不用发的，我现在不知道怎么做分录？

江老师解答

2018-09-11 07:15

这个也是需要进行结转成本的。可以按主营业务收入的金额结转主营业务成本，这样处理

懒洋洋追问

2018-09-11 08:24

老师，这个库存商品我们根本就没有买，本来可以做分录借：库存商品贷：银行存款，然后销售结转成本，如果我贸然结转成本了，那库存商品就少了！

江老师解答

2018-09-11 13:27

这个本身就是不能这样处理了，但是你们开了发票就是需要视同你们的销售处理，你们需要亏税钱，如果不结转成本，就是需要亏企业所得税

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