想咨询下跟供应商有往来业务相互购货，抵货款怎么做分录呢

罗达 追问

2018-09-10 11:46

我们欠供应商的15万，对方欠我们2万，实际是付了13万，有2万是抵扣的，但是出纳那边的单是付15万，怎么做分录呢

邹老师 解答

2018-09-10 11:47

你好，出纳只需要做付13万的分录 
借；应付账款  15   贷；应收账款  2   银行存款  13

罗达 追问

2018-09-10 11:52

老师，抵扣那笔不用反映出来吗？

邹老师 解答

2018-09-10 11:53

你好，借；应付账款 15 贷；应收账款 2 银行存款 13 
贷方2万部分就是抵扣了应付账款 2万，抵扣之后按13万支付

罗达 追问

2018-09-10 11:53

这样做的话跟出纳金额对不上呢

邹老师 解答

2018-09-10 11:54

你好，出纳实际付款是13万，并不是15万啊

罗达 追问

2018-09-10 11:58

知道呢但是出纳那边给的单是写着15万，按照老师说的做，金额会对不上怎么办？

邹老师 解答

2018-09-10 11:59

你好，出纳不应当按15万填写付款单，而是按13万，因为实际付款是13万，而不是15万 
填写了15万反倒与实际情况不符的