老师，想问下，对方 用电子商票背书的形式来支付我们的货款，我们再背书转让给我们的供应商，请问这个情况要怎么做分录

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 15:56

借：应收票据
贷：应收账款

贴现
借：银行存款
贷：应收票据

付货款
借：应付账款等
贷：银行存款

不是这样做吗？

meizi老师 解答

2020-04-07 16:04

你好 你们要是去贴现就会产生利息的。  你要是直接是知道对方用汇票来付款 你就直接挂应收票据 。如果你之前挂了应收账款。  那么 你才是做   借：应收票据
贷：应收账款    你现在不是说要背书给你供应商吗 你都背书出去了。 还贴什么现

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 16:25

图片上传了，那分录应该怎样才是正确的？

meizi老师 解答

2020-04-07 16:27

你好如果你是先做的应收账款的话  那么就是    借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税   收到对方的汇票 ：借应收票据 贷应收账款         你拿着汇票去支付供应商货款 ：借库存商品  进项税  贷应收票据

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 16:29

为什么你的分录里涉及到销项和进项税。。。。。我有点晕了。。。

meizi老师 解答

2020-04-07 16:35

你好    你买商品 对方要给你们开票  是专票就要做进项税。    你做收入了    就会产生销项税的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 16:40

你搞的太复杂了，我上面的单据又没涉及到进项和销项的发票，那些都另外做了

meizi老师 解答

2020-04-07 16:42

你好  那你就不对应的体现销项税和进项税就行了。    如果你另外做了 就不需要体现就行了。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 18:19

那你把分录再写一下

meizi老师 解答

2020-04-07 18:22

好的。 非常抱歉。刚刚网络有点故障。回复有点晚了。  借应收账款贷主营业务收入  收到对方的汇票 ：借应收票据 贷应收账款 你拿着汇票去支付供应商货款 ：借库存商品  贷应收票据  因为你说销项税和进项税已经单独处理。  就这样来做分录