8月份采购了一批原材料，先付款8900元对方发货，可是临时又加了1500元的货。对方直接开票金额为10400元。然后又付款1500元。这项业务分录怎么写啊

如果购买的原材料，支付原材料和运费分开发票的会计分录： 借：原材料 贷：应付账款-原材料 应付账款-原材料运费吗

答： 同学您好！ 购买原材料时，若原材料和运费分开发票，会计分录应分别处理。原材料费用记入“原材料”科目，运费记入相关成本或费用科目，而非与原材料合并记入“应付账款-原材料”。正确的分录应为：借：原材料、运费；贷：应付账款-原材料、银行存款/应付账款-运费。

老师，原材料已收到，未付款，未开发票，下月开票付款，会计分录如何做？原材料价格还不知道。

答： 不知道价格没法做账的哈，必须要叫对方提供材料的价格信息

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师我想问一下我们单位以前有一笔材料款当时我们先付的款，但对方开票时少开了2.71，造成了我们实际付款和开票金额不符，帐一直挂着，对方为这2.71也不开了，我想问一下这笔帐以后怎么处理？

答： 你好。你单位按发票入库 多支付的借营业外支出贷银存