内账收客户的开票手续费，如小规模收客方5个点的费用，这笔款记入应收账款还其他业务收入好呢？

云 追问

2018-09-01 11:51

如图，我这样开出货单，把加收客户的税金明写在送货单上，这样如税局查到会有问题吗？

邹老师 解答

2018-09-01 13:11

你好，税金是不能在出货单单独载明的

云 追问

2018-09-01 15:23

出货单是同客户双方约好加收票点才开票的，但发票是这样开的：1000*1.0194（不含税价）+（3%税额）30.6＝1050元（价税合计），这样行吗？

邹老师 解答

2018-09-01 15:38

你好，发票可以这样开具，但是出货单上面不能单独列明税点是多少的

云 追问

2018-09-01 20:13

我接手之前一直都是单独列明税点的，那原来那些出货单怎么处理好呢？

邹老师 解答

2018-09-01 20:16

你好，个人是建议把之前的出货单修改到没有体现税点，总金额不变就是了

云 追问

2018-09-01 20:36

那以后跟客户收回税点问题只能私下解决，对吗？然后单价写为包括收回税金的总金额除以数量，是吗？

邹老师 解答

2018-09-01 20:37

你好，是的 
是这个意思

云 追问

2018-09-01 20:49

如果客方要求把他付的运费100元也写在送货单上，就是1，出货产品1050元；2，运费100元，合计：1050+100=1150元，这样开单可以吗？

邹老师 解答

2018-09-01 20:55

你好，不可以的，因为运费不属于货物的 
只需要把货物在出货单写明就可以的

云 追问

2018-09-01 21:06

如果真要把运费100写在出货单上，单价也只能写为包括运费的总金额除以数量，对吧？

邹老师 解答

2018-09-02 17:10

你好，是的，需要把运费并入出货总金额，然后除以数量计算单价的

云 追问

2018-09-04 11:22

老师，现在一般纳税人是不是在次月15日报税前都可勾选认证上月开出的发票？