老师，17的专用发票没有认证也没有做账，18年认证帐也做进去吗？我们所得税是核定征收的@邹老师

DL 追问

2018-08-31 13:24

需要做怎样的账务处理，我们是一般纳税人。所得税是核定征收

老江老师 解答

2018-08-31 13:25

按票面情况，直接做账务处理！

DL 追问

2018-08-31 13:25

都是住宿费，做费用的。年底要怎么做损益调整，。难道17的发票费用就当18年的用？

老江老师 解答

2018-08-31 13:26

金额有多大？如果较小，直接列入当期费用

DL 追问

2018-08-31 13:28

1万多金额吧。有20.30张。一个月用不了。还要分好多个月认证可以吗

老江老师 解答

2018-08-31 13:29

可以的！没太大问题

DL 追问

2018-08-31 13:30

那还是作为报销做账吗

老江老师 解答

2018-08-31 13:32

做外账（最坏的结果，汇缴时咱做一个专项申报）

DL 追问

2018-08-31 13:33

全部都是住宿费发票，以前都是当做老板报销的差旅费做账，现在还是一样的操作吗

老江老师 解答

2018-08-31 13:34

是的，按差旅费处理