比如说股东公司1月份借了10万给我们作为租房押金，但是这个钱是直接对公转给房东的，钱没经过我的手，3月份我们把这10万对公帐还给股东公司了，我凭证写的借：其他应收款-押金 10万，贷：其他应付款-股东公司 10万，这样做对吗？

会计学堂辅导老师 追问

2018-08-27 19:49

老师，那我们去年12月开始应该开始算房租了，三个月的房租一共12万，但是直到今年4月才给房东付的钱，等于这笔房租发生在去年，我给税务报财务报表的时候2017年直接报的零申报，报完了我才想起来还发生了一笔房租，虽然没付款。。。这种不会被税务罚款吧？然后这笔帐我现在补做也可以的吧？

方老师 解答

2018-08-27 19:51

去年开了发票吗，现在可以调账补记。

会计学堂辅导老师 追问

2018-08-27 19:56

没有，去年只是11月份签了租房合同说按季交房租12万，然后1月份股东公司就帮我们垫付了10万押金，我们4月份给房东转了12万的房租（11月-2018年2月）连收据都没有，只有转账的银行回单

方老师 解答

2018-08-27 21:04

可以补记账，但没发票不能税前扣除。