资产负债表中的预付账款和应付账款，同时比科目余额汇总表中的预付和应付多1076元，什么原因，该从哪里查找原因

丑八怪 追问

2018-08-27 15:53

科目余额表中应付账款期末余额贷方  金额是77500，资产负债表中是78576.17 
科目余额表中预付账款期末余额解放  金额是81355.76，资产负债表中是82431.93 
是什么原因

邹老师 解答

2018-08-27 15:54

你好，有没有预付账款  贷方明细余额  78576.17-77500的 
有没有应付账款借方余额 82431.93-81355.76的

丑八怪 追问

2018-08-27 16:06

没有

邹老师 解答

2018-08-27 16:06

你好，那就需要去检查是不是科目余额表或财务报表数据有错误了

丑八怪 追问

2018-08-27 16:12

都是财务系统自动生成的啊

邹老师 解答

2018-08-27 16:13

你好，你需要去检查是不是有人修改了科目余额表或财务报表的取数公式 了

丑八怪 追问

2018-08-27 16:24

17年12月的科目余额表和资产负债表中的预付账款还能对上，但是到了18年1月就对不上了，

邹老师 解答

2018-08-27 16:25

你好，这样通常是应付账款有借方余额或预付账款有贷方余额造成的 
但是根据你之前检查没有，就可能是被人为修改了期初数取数公式