付款给了对方公司,但是对方公司给开了一半的发票一半的收据,该怎么入账

迪恩 追问

2018-08-27 11:15

不会 
而且金额较大

邹老师 解答

2018-08-27 11:17

你好，借；管理费用等科目   贷；银行存款等科目 
你可以把收据部分做无票支出，汇算清缴按规定做纳税调增处理

迪恩 追问

2018-08-27 11:23

那个收据我能做成营业外支出吗?或者因为那个款其实是我们的成本,但是由于没有发票可不可计提到坏账

邹老师 解答

2018-08-27 11:24

你好，你需要计入成本，汇算清缴做纳税调增，而不是计入营业外支出的