老师，我想请问一下，就是客户在我们酒店消费，付款了2000多，实际消费1000多，然后发票是开实际消费的数，现在收据和发票数字不一样，应该怎么入账？

gyeommi 追问

2019-11-14 10:06

收据数字就不管？后来有走流程，将付多的钱退回给客户，那应该怎么处理比较好？

文文老师 解答

2019-11-14 10:07

收据就不用管了。按发票确认收入

gyeommi 追问

2019-11-14 10:12

我在想我可不可以借：银行存款 2000  贷：应收账款   2000   退回多少的钱给客户，借：应收账款  100  贷：银行存款  1000   开发票，借：应收账款  1900   贷：主营业务收入      应交税费-销项税额

文文老师 解答

2019-11-14 10:12

可以的，思路与分录均是可以的

gyeommi 追问

2019-11-14 10:14

退回多余的钱给客户的话，借:应收账款  100   贷：银行存款  100，还是贷：应收账款  -100  贷：银行存款  100 哪个比较好？

文文老师 解答

2019-11-14 10:15

借:应收账款 100 贷：银行存款 100

gyeommi 追问

2019-11-14 10:16

好的，谢谢

文文老师 解答

2019-11-14 10:17

不用谢，有帮到你就好。请五星好评!

gyeommi 追问

2019-11-14 10:22

另外我想问一下，就是平时挂账的入在应收账款借方，然后支付了就入在贷方，那如果我需要退回钱给客户，可以在应收账款贷方做负数冲减吗？

文文老师 解答

2019-11-14 10:28

需要退回钱给客户，可以在应收账款贷方做负数冲减

gyeommi 追问

2019-11-14 10:29

哦，好的，就是借方和贷方做负数冲减都可以对吗？

文文老师 解答

2019-11-14 10:40

是的，二种方式都是可以的