我们会计3月计提工资50万，4月份发放的凭证处理是第二张图片上面的会计处理，没看懂什么意思

倾城的阳光馨誉玻璃 追问

2018-08-26 14:38

就是我们工资实际支付了386378.1元，然后在工资里面扣除了其他应收款2981元，不懂为什么其他应付款和其他应收款这两个金额是什么意思

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 14:43

您好，其他应收款是扣的原来的借款，其他应付款借方金额，是上个月没发放的出差补助，现在一起发放了。

倾城的阳光馨誉玻璃 追问

2018-08-26 14:54

那多计提的4月工资，不要写分录吗

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 15:00

您好，多提的工资，要问清楚是什么情况，再写分录的。

倾城的阳光馨誉玻璃 追问

2018-08-26 15:05

因为我们公司当月不清楚工资是多少，所以就计提多了，到下月发放时候才清楚工资是多少

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 15:06

您好，这样的话，冲回多计提部分，按差额，按第一张图片的分录填写，金额写负数就行了。

倾城的阳光馨誉玻璃 追问

2018-08-26 15:17

我看我们会计没写多计提分录，她做的是内账，是不是不写也可以

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 15:18

您好， 是的，不写也可以的，但是最好写上去。

倾城的阳光馨誉玻璃 追问

2018-08-26 15:20

好的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-08-26 15:20

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。